Бесплатная юридическая консультация
Попали в сложную ситуацию, где требуется квалифицированная помощь юриста? Обратитесь к нашим экспертам, это абсолютно бесплатно и конфиденциально
+7 499 500-96-41
Москва и область
+7 812 385-57-82
Санкт-Петербург
8 800 500-27-29 доб. 504
Бесплатно по России

Как считается налог с продажи квартиры, полученной по наследству — кто освобождается от уплаты

Недвижимость, полученная по наследству, отличается от других видов. Благодаря ей человек может улучшить свои жилищные и материальные условия жизни. Однако дополнительно на него возлагается ответственность за содержание имущества.

Не следует забывать про налог при продаже квартиры, полученной по наследству. Многие пытаются его обойти посредством обманных схем, которые увеличивают вероятность финансовых махинаций и полной утраты имущества.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта слева или звоните по телефону +7 (499) 500-96-41. Это быстро и бесплатно!

Как облагается налогом наследственное имущество

Многие люди сталкиваются в своей жизни с вопросом, а надо ли платить налог с продажи квартиры, полученной по наследству?

По действующему законодательству до 2016 года от уплаты налога было освобождено жилье в том случае, ели находилось в собственности последнего хозяина более трех лет. Однако после 2016 года данный период был увеличен до пяти лет.

Действует также прежний порог при условии соблюдения следующих правил:

  • недвижимость попала в собственность до 1 января 2016 года;
  • переход недвижимости в наследство согласно документу о пожизненном содержании.

Внимание! Данные критерии позволяют наследнику оформить имущество на выгодных условиях. Если в дальнейшем планируется продажа квартиры, то актуальность налога сохраняется еще на протяжении трех лет. Как только этот период будет окончен, отпадет необходимость в его выплате.

Ответ на вопрос о том, а платится ли налог с продажи квартиры, полученной по наследству предельно прост:

Определенную сумму необходимо внести в том случае, если с момента владения не прошло трех лет. В противном случае человек освобождается от выполнения данной операции.

Как считается срок владения имущества

платится ли налог с продажи квартиры полученной по наследству
Окончанием периода владения собственностью считается смена владельца в государственном реестре.

По действующему законодательству срок владения недвижимостью начинается с момента утверждения его прав собственности. Это означает, что важной принимается дата, которая была внесена в государственный реестр. С этого момента у квартиры или дома появляется новый хозяин.

Если человек получил квартиру в наследство, то для нее будут применяться другие сроки. Период владения начинается с момента открытия наследственного дела. Иными словами, это смерть человека, который передает наследство.

Благодаря данным правилам наследник может ощутить на массу преимуществ. Это означает, что при передаче в собственность квартиры при продаже будет считаться период с дня смерти завещателя. Некоторые люди ошибочно полагают, что точкой отсчета принимают внесение данных в государственный реестр.

В юридической практике встречаются случаи, когда права передаются только через три года после смерти завещателя. Благодаря этому снимается необходимость в уплате налога, ведь установленные законом сроки уже окончились.

Что считается налогом

Немногие люди без необходимости задаются вопросом: «Я вступил в наследство. Хочу продать квартиру. Нужно ли платить налог?». Однако знание законодательной базы позволит избежать уплаты больших сумм налога. Необходимо знать о специфике процесса и возможных льготах в сфере.

Налог от продажи квартиры обязаны внести в казну наследники, которые получают материальную выгоду от данной сделки.

Закон предусматривает критерии с ограничениями на совершение данной манипуляции. Их в обязательном порядке должен учитывать каждый человек.

Все сделки, которые проводятся с наследством неразрывно связаны с определенным риском. В итоге обе стороны могут потерпеть убыток от ее совершения. Далеко не все наследники могут сразу же зарегистрировать свое желание получить имущество.

Для будущего продавца важно подтвердить факт принятия и вступления в права владения жильем. По действующему законодательству на данный процесс отводится не более полугода. В этот период все претенденты должны объявить о своем желании.

Однако не следует забывать о том, что даже после окончания этого срока чрез суд можно заявить о своих правах на недвижимость. Если в процессе рассмотрения дела будет установлена законность таких оснований, то собственность может быть передана в руки другого хозяина.

При реализации квартиры перед собственником встает вопрос исключительно о размере уплачиваемого им налога. Он должен знать о том, что если период владения составляет менее положенного срока, то придется уплатить налог на доходы физических лиц.

ВАЖНО! Обойти данный момент можно с помощью двустороннего договора, которые заключается между заинтересованными сторонами. В таком случае удается обойти уплату НДФЛ с продажи квартиры, полученной по наследству.

Как посчитать налог

ндфл с продажи квартиры полученной по наследству
Закон предусматривает возможность оформления налогового вычета для наследника

Мы уже разобрались, облагается ли налогом квартира, полученная по наследству при продаже. Осталось уточнить факторы, которые будут влиять на сумму взыскания. Она напрямую будет зависеть от следующих факторов:

  • общая сумма, в которую была оценена недвижимость;
  • является ли наследник гражданином Российской Федерации.

В зависимости от этих условий и формируется ключевая ставка по налогообложению:

  • 13% уплачивают все лица, которые считаются резидентами России. Это люди, которые пребывают на ее территории не менее 183 дней в году;
  • 30% должны будут внести остальные люди, которые не являются резидентами РФ.

Следует отметить, что размер налога может быть, как увеличен, так и уменьшен.

На первый вариант могут рассчитывать только граждане Российской Федерации. У человека должен быть заключен договор об упразднении двухстороннего налогообложения. В противном случае, без предоставления необходимых документов, взыскание суммы налога должно осуществляться с двух сторон. В итоге получается, что в казну вносится сумма в двукратном размере.

После выполнения уплаты налога наследник может вполне рассчитывать на налоговый вычет. Благодаря этому удастся существенного сократить налогооблагаемую базу и доход, на который в дальнейшем насчитываются все сборы.

На вычет налога можно рассчитывать только в том случае, если наследником было уплачено 13% при продаже квартиры. Только в редких случаях данный вычет производиться с налогов, которые ранее были внесены в государственную казну.

Размер налога целесообразно производить по следующей формуле:
Налог = Оценка стоимости квартиры * НДФЛ

Чаще всего сумма налога на доходы фиксируется на уровне 13%. Такой же она остается и при продаже квартиры.

Дополнительно в качестве базы для расчета целесообразно использовать следующие данные:

  • оплата за покупку жилья по договору не может составлять менее 70% от его кадастровой стоимости;
  • если цена определяется меньше кадастровой стоимости, то целесообразно установить ее на уровне 70%.

ВАЖНО! Если в собственность недвижимость перешла до 2016 года, то расчет возможно вести только по конкретной стоимости продажи. Стоимость в кадастровой карте рассчитывается на 1 января каждого года. Каждый желающий может уточнить ее в Росреестре.

Существует недвижимость, для которой невозможно определить кадастровую стоимость. В таком случае для проведения дальнейших манипуляций используется ее продажный вариант. При покупке квартиру в рассрочку для расчета используется ее полная стоимость. Во внимание не берется ни один из взносов.

налог при продаже квартиры полученной по наследству
Своевременной считается подача декларации до начала мая следующего года

От продавца имущества требуется также своевременная подача декларации. Осуществить это следует до начала мая следующего года. К примеру, если квартира сменила хозяина в 2016 году, то в налоговой декларации должна оказаться не позднее 30 апреля 2017 года.

Государственный орган должен своевременно получить данные о недвижимости. В противном случае будут зафиксированы нарушения в законодательном процессе. Впоследствии с человека придется взыскать определенную сумму штрафа и других неустоек.

Важно также внимательно отнестись к процессу заполнения формы. В случае обнаружения государственным служащим расхождений и неточностей в ее приеме человеку будет отказано. Собственник должен самостоятельно проследить и отследить ошибки.

В случае возврата декларации их необходимо устранить и сдать в контролирующий орган повторно.

Для заполнения формы на сегодняшний день может использоваться один из следующих способов:

  • специально разработанная интерактивная программа;
  • предоставить корректную консультацию в состоянии также юристы;
  • в любом налоговом органе есть сотрудник, которые обязан консультировать всех желающих в данном вопросе.

Внимание! Если человек ранее не сталкивался с заполнением налоговых деклараций, то ему рекомендуется обратиться за помощью к специалисту в данной области.

Бланк можно отправить по почте в бумажном или электронном виде. В последнем варианте важно заверить ее соответствующей печатью. Однако лучше всего лично отнести ее в налоговую или отправить представителя с доверенностью.

Как можно не платить налог

надо ли платить налог с продажи квартиры полученной по наследству
Законом предусматривается возврат в собственность прежнему владельцу в случае отказа от выплаты заранее оговоренной суммы денежных средств.

Существует ли способ, получил дом в наследство, и как продать, чтобы не платить налог? На сегодняшний день для этого используется так называемое двойное соглашение.

Для этого в одном экземпляре договора прописывается сумма в один миллион рублей. По действующему законодательству она не может облагаться дополнительными налогами.

Для окончания сделки необходим также второй вариант, который содержит остаток суммы. Вместо него также может использоваться обычная расписка. Ситуация опасна и может стать ловушкой как для наследника, так и для покупателя.

Важно заранее свести к минимуму вероятность опротестования сделки. Современное законодательство дает такую возможность даже после подписания договора купли-продажи.

Каждая из сторон может собрать доказательства того, что в процессе соблюдения сделки не соблюдались основные нормы и требования современного законодательства.

Суд не может признать двойной договор легитимным. Чаще всего в процессе такого слушания выносится решение о возврате одного миллиона рублей. Необходимость выплаты остальной суммы не может быть подтверждена никакими доказательствами. Поэтому при совершении сделки выплата остатка остается исключительно на совести покупателя.

Если проводить куплю продажу по всем правилам, то покупатель будет обязан выплатить всю сумму. В противном случае объект больше не сможет находиться в его собственности.

Кто относится к льготникам

При совершении такой сделки следует заранее узнать о возможных льготах и скидках, которые предусматривает современный законодательный процесс.

К сожалению, даже пенсионеры не имеют возможность продать унаследованную квартиру по меньшему налогу. К ним также применяются все системы и расчеты, которые были описаны выше.

ВАЖНО! Инвалиды и малоимущие семьи не облагаются налогом на более выгодных условиях. Только в редких случаях для пенсионеров допускается уменьшение законодательной базы на один миллион рублей. Однако право на эту возможность также следует подтвердить в отдельном порядке.

Резюме

Продажа или покупка недвижимости – это сделка, которая предполагает передачу крупной суммы денежных средств. Большие деньги требуют к себе внимания, которое должно быть со всех сторон.

Необдуманное решение вполне может привести к потере недвижимости. Свести вероятность ситуации к минимуму позволит только правильно составленный с юридической точки зрения договор.

Налог с продажи квартиры необходим для отслеживания чистоты сделки на государственном уровне. Благодаря ему удается уменьшить количество обманных сделок, которые направлены на обогащение.

При несоблюдении основных норм и правил каждая из сторон может потерять существенную сумму средств.

Не следует забывать о том, что часть уплаченного налога будет возвращена посредством налогового вычета. Именно поэтому производить незаконные манипуляции в данной сфере не имеет смысла.

Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
 
+7 (499) 500-96-41
Это быстро и бесплатно!

Оцените качество статьи. Мы хотим стать лучше для вас
+1 Нравится статья 0
Загрузка...
Поделитесь с друзьями
Добавить комментарий