Бесплатная юридическая консультация
Попали в сложную ситуацию, где требуется квалифицированная помощь юриста? Обратитесь к нашим экспертам, это абсолютно бесплатно и конфиденциально
+7 499 500-96-41
Москва и область
+7 812 385-57-82
Санкт-Петербург
8 800 500-27-29 доб. 504
Бесплатно по России

Облагается ли доход от сдачи квартиры в аренду или в наем налогом

Представьте ситуацию, что у вас есть квартира, в которой вы по каким-либо причинам не живете. Она пустует, и тогда вы задумываетесь о сдаче ее в аренду или по найму. Возникает вопрос: получая доход от сдачи квартиры в аренду, должен ли арендодатель платить налог? Об этом вы узнаете в нашей статье.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта слева или звоните по телефону +7 (499) 500-96-41. Это быстро и бесплатно!

Понятие аренды

Для начала нужно разобраться в понятии аренды. Это форма имущественного договора, при которой собственность передается во временное владение или пользование арендатору за определенную плату. Другими словами, вы предоставляете свое имущество другим людям, они же за это платят вам арендную плату.

Вы заключаете договор, в котором прописываете условия сдачи, подробное описание предмета аренды, срок, ФИО проживающих, ответственность арендатора за порчу имущества, реквизиты, а также дату и место заключения договора. Если используется депозит, то его размер и условия возврата тоже вносят в договор.

В составлении договора можно обойтись без юридической помощи. Образец договора на аренду можно скачать с нашего сайта, и заполнить его. Однако если вы сдаете особо крупную недвижимость, стоит обратиться за помощью к специалисту.

Тут люди задумываются: если сдаешь квартиру, нужно ли платить налог за аренду?

Облагается ли доход от сдачи квартиры в аренду или в наем налогом

Аренда и чистый доход

Что такое чистый доход? Это прибыль, из которой вычитаются налоги, полученные за определенный промежуток времени. Если вы сдаете свое имущество, то по закону нужно платить налог с физического лица за аренду квартиры.

А кто оплачивает коммунальные услуги — собственник или прописанный? Арендатор лишь обязан соблюдать все условия договора и вовремя выплачивать вам необходимую сумму. Вы же получаете от него деньги, оплачиваете с них необходимые счета и налоги и оставшиеся средства можете считать своим чистым доходом.

Многие ищут различные лазейки, чтобы избежать налогообложения при сдаче квартиры в аренду физическим лицам, однако это карается законом. Однако существуют случаи, когда вы можете ничего не выплачивать со своей прибыли. Об этом мы поговорим позже.

Плата налога с аренды

Налог при сдаче квартиры в аренду в 2018-2019 году остается без изменений, всё те же 13% подоходного налога. Есть несколько способов оплаты налогов за сдачу квартиры в наем. Ниже рассмотрим каждый из них.

Оплата НДФЛ

Оплата НДФЛ при сдаче квартиры в аренду физическим лицом — это самый простой способ из всех доступных. При нем не нужна регистрация, какие-либо дополнительные документы. Необходимо составить декларацию по форме 3-НДФЛ.

Как это сделать:

  1. Найти бланк на официальном сайте налоговой инспекции либо взять его в ИФНС и заполнить там же.
  2. На сайте ФНС зарегистрироваться в личном кабинете, заполнить декларацию онлайн.

В бланке вам необходимо указать ваше имя, фамилию и отчество, адрес прописки, ИНН и прочее, а также доход, полученный от сдачи имущества в аренду за целый год, и сумму сбора в размере 13% от доходов.

Оформление ИП

Вы можете оформить ИП по более простой системе налогообложения. В таком случае сумма налога с прибыли составляет всего 6%, но к ней приписывается годовой взнос в ПФ (около 23–24 тысяч рублей). Этот способ оказывается не таким выгодным в общем итоге.

Оформление патента

При оформлении патента вам необходимо выплатить сбор авансом из вашего возможного годового дохода в среднем. Вам предлагается купить патент на 6 или 12 месяцев. Однако купить его вы можете только после того, как оформите ИП.

Данный вариант налогообложения является выгодным для тех, кто сдает в аренду несколько квартир и получает с них неплохую прибыль. Это позволит сократить убытки и получать чистыми больше.

Читайте также:

Что такое субаренда и кто такой субарендатор.

В каких случаях налогообложение отсутствует

Спрашивается, на какой срок можно сдать квартиру без уплаты налогов? Если вы заключаете договор аренды на срок меньше года, то вы не должны платить налог. В основном квартиры сдают на 11 месяцев без уплаты налогов. Здесь важно правильно заполнить договор.

Справка. Такие договоры не проходят регистрацию в госорганах, поэтому не подлежат налогообложению.

Однако необходимо соблюдать рамки закона, потому что ваше дело в худшем случае может попасть в суд. Тогда вас ожидают:

  • штрафы в сумме 20% от суммы недоимки (при умышленном уклонении от оплаты — 40%);
  • штрафы за то, что вы не подали декларацию из расчета 5% за каждый месяц просроченного платежа;
  • пени за то, что вы просрочили налоговый платеж.

Возможна и уголовная ответственность в случаях, если ваш общий долг превышает 300 тыс. руб. или если ваш доход от сдачи жилья в аренду больше 2 млн руб. в год.

Облагается ли доход от сдачи квартиры в аренду или в наем налогом

Сроки сдачи

Договоры на сдачу жилья в аренду заключаются на сроки от 1 месяца до 5 лет. Важно написать, на какой период вы готовы сдать имущество, чтобы арендатор был в курсе и знал, что по истечении срока нужно будет либо освободить жилье, либо продлить аренду.

Также необходимо прописать условия, при которых вы или арендатор можете расторгнуть договор (к примеру, вы — если нарушены сроки оплаты, испорчено имущество и т.д.). Указывается время, за которое каждый участник должен поставить другого в известность о расторжении.

Помните, что если вы заключаете договор больше чем на 12 месяцев, его нужно зарегистрировать в Росреестре. Чтобы этого избежать, вы всегда можете заключить его на 11 месяцев (максимальный срок аренды квартиры без налогов).

Заключение

Итак, должен ли арендодатель платить налог за сдачу квартиры? Да. Мы выяснили, что получение прибыли с аренды жилья облагается налогом, который можно либо законно выплачивать тремя способами, либо его можно избежать, если устанавливать срок аренды по месяцам (но не больше года). Какой налог нужно платить при сдаче квартиры в аренду? НДФЛ 13%, налог с прибыли 6% плюс годовой взнос в ПФР или оплатить патент на полгода или год.

Все это не так сложно, и, даже если вы будете платить определенный налог, ваша прибыль все равно оставит вас в достатке при соблюдении всех условий.

Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
 
+7 (499) 500-96-41
Это быстро и бесплатно!

Оцените качество статьи. Мы хотим стать лучше для вас
+1 Нравится статья 0
Загрузка...
Поделитесь с друзьями
Добавить комментарий